1、陆海公司水运项目预算执行情况
2021 上半年陆海公司共有在建 26 个合同项目，其中共有 21 个
项目进行全面预算有关指标的统计，并对其中 10 个项目列入考核。
根据统计数据，截止 2021 年 6 月 30 日，共有 6 个项目实际毛利率与
预算毛利率在±5%偏差范围，占考核项目的 60%；有 3 个项目实际毛
利率负偏差约 15%，占考核项目的 30%，有 1 个项目实际毛利率正偏
差约 10%，占考核项目的 10%。实际平均毛利率 44.45%。部分项目毛
利率完成不理想，主要原因是项目进度滞后导致可计取的监理产值减
少。具体数据详见下表。
截止
2021
截止
2021 年
年 6 月
30 日
截止 2021 截止 2021 截止2021年6
年 6 月 30 年 6 月 30 月 30 日累计
截止 2021
年 6 月 30
日项目现
场收支差
评审后
预算
6 月 30
日
管理费及
项目名称
综合税等 扣减管
暂按 20% 理费及
综合税
日累计营
业收入
日累计开 到账收入（不
毛利率
项目实
际毛利
率
支成本
含税）
后收支
差
莆田兴化港区涵江作业区 1-3 号泊位
工程项目
29.28%
39.42%
32.02%
44.55%
50.67%
46.58%
33.61%
59.27%
723.84
103.75
139.50
100.01
392.18
391.51
598.58
279.16
446.27
90.18
533.25
76.77
38.35%
13.08%
18.19%
30.21%
55.22%
44.83%
36.66%
63.79%
86.98
-13.41
-0.59
12.77
99.33
123.61
87.23
80.72
111.57
22.55
28.53
17.45
43.90
54.00
94.79
25.27
-24.59
-35.96
-29.12
-4.68
55.43
69.61
-7.56
55.45
马銮湾片区生态修复三期工程（集美
岛段一期）
翔鹭石化（漳州）有限公司海水冷却
系统排水工程
114.12
69.80
113.53
82.57
福州港三都澳港区城澳作业区西1#泊
位工程
漳浦六鳌重装码头工程
175.60
216.01
379.15
101.09
274.93
339.62
466.38
181.81
福州港松下港区牛头湾作业区 12#、
13#泊位工程
厦门古雷南 15 号—19 号泊位工程
福州港三都澳深水航道二期工程-漳
湾航道工程
58